Área 04 · Fiscal e Contábil
Enquadramento, obrigações, documentos e a rotina com o contador. Esta página organiza e confere; não substitui o contador. Decisão de anexo, código de serviço, pró-labore ou retenção é confirmada com a Exata Contabilidade.
Atualizado em 05/11/2026
| Natureza jurídica | Sociedade Empresária Limitada, sócia únicaDados completos em Dados da Black Beer. |
|---|---|
| Regime | Simples Nacional, como Microempresa, desde 01/01/2025 |
| Atividades (CNAE) | Principal 8219-9/99: preparação de documentos e serviços especializados de apoio administrativo Secundária 7020-4/00: consultoria em gestão empresarial |
| Anexo do Simples por oferta | A preencherDepende da atividade prestada, do fator R e da receita acumulada em 12 meses. Não assumir alíquota sem a memória de cálculo do contador. |
| Fator R e alíquota efetiva | A preencher |
| Município de emissão de nota | Blumenau/SC, Cadastro Municipal de Contribuintes 158951, alvará ativo |
| Contador | Exata ContabilidadeHonorário previsto todo dia 15. Responsável e contato: A preencher |
Empresária individual com nome fantasia Black Beer BI. Declarações anuais do Microempreendedor Individual entregues em 2023, 2024 e 2025 (anos de 2022, 2023 e 2024).
Passa a Microempresa no Simples Nacional. Ficou um parcelamento de débitos do período anterior, ainda em pagamento (ver obrigações).
Registro na Junta Comercial de Santa Catarina com a nova razão social Black Beer Inteligência de Negócios Ltda e capital social de R$ 10.000,00. Objeto: serviços especializados de apoio administrativo e consultoria em gestão empresarial.
| Obrigação | Dia previsto na planilha | Valor previsto | Conferir |
|---|---|---|---|
| Documento de Arrecadação do Simples Nacional | 22 | Varia com a receita do mês | Vencimento oficial e cálculo no Programa Gerador do Documento de Arrecadação do Simples Nacional* |
| Contribuição previdenciária (Documento de Arrecadação de Receitas Federais) | 19 | R$ 178,31 por mês | Relação com o pró-labore |
| Parcelamento do período de Microempreendedor Individual | 30 | ≈ R$ 56,91 por mês | Saldo e última parcela: A preencher. Há parcelas em atraso lançadas para o dia 29 (R$ 236,56). |
| Documento de Arrecadação de Receitas Estaduais de Santa Catarina | Pontual | R$ 82,00 | A que se refere: A preencher |
| Honorário da contabilidade | 15 | Ver demonstração de resultado | Contrato com a Exata: A preencher |
| Declaração anual do Simples Nacional (DEFIS) | Anual | Sem custo | Prazo e recibo do ano-calendário 2025: A preencher |
| Alvará de localização | Anual | A preencher | Há alvarás de 2022, 2023 e 2026 na pasta; 2024 e 2025 não estão |
| Competência | Receita bruta declarada | Anexo e alíquota efetiva | Imposto do Simples | Pago e conferido |
|---|---|---|---|---|
| Setembro de 2026 | A preencher | A preencher | A preencher | A preencher |
| Outubro de 2026 | A preencher | A preencher | A preencher | A preencher |
| Novembro de 2026 | A preencher | A preencher | A preencher | A preencher |
Receita bruta declarada é conciliada com contratos, notas e recebimentos. Transferência própria, aporte, estorno e empréstimo não entram automaticamente como receita de serviço.
Data combinada com a Exata para receber o pacote do mês: A preencher
| Documento | Situação | Onde está |
|---|---|---|
| Contrato social por transformação | Registrado em 20/01/2026 | FISCAL-CONTÁBIL › 00 Contrato Social Por Transformação.pdf |
| Cartão CNPJ e quadro de sócios | Emitidos em 04/02/2026 | FISCAL-CONTÁBIL › CNPJ.pdf e CNPJ - QSA.pdf |
| Comprovante de inscrição de 2022 | Desatualizado (ainda como empresária individual) | FISCAL-CONTÁBIL › Comprovante de Inscrição e de Situação Cadastral.pdf |
| Cadastro municipal de Blumenau | Emitido em 05/02/2026 | FISCAL-CONTÁBIL › CMC.pdf |
| Alvarás | 2022, 2023 e 2026 | FISCAL-CONTÁBIL › ALVARÁ |
| Certificado digital da empresa | Vence em 28/07/2027** | FISCAL-CONTÁBIL › CERTIFICADO DIGITALSenha: no gerenciador de senhas |
| Declarações anuais do Microempreendedor Individual | 2023, 2024 e 2025 | FISCAL-CONTÁBIL › DECLARAÇÃO |
| Notas fiscais emitidas | 2025 e de fevereiro a maio de 2026. Junho a outubro: A preencher | FISCAL-CONTÁBIL › NFE |
| Notas de entrada (despesas) | Janeiro a junho de 2026. Julho a outubro: A preencher | FISCAL-CONTÁBIL › CONTABILIDADE › Nota de Entrada |
| Extratos e faturas do cartão | Extratos até 13/07/2026; faturas até 15/09/2026 | FISCAL-CONTÁBIL › CONTABILIDADE |
| Certidões negativas de débito (federal, estadual, municipal, Fundo de Garantia) | Emitidas em maio e junho de 2026. Validade: A preencher | COMERCIAL › PARCERIAS › Sebrae |
| Pergunta | Resposta |
|---|---|
| Qual anexo do Simples se aplica a cada oferta (BI, Âmbar, lista, consultoria, recrutamento, produto digital)? | A preencher |
| O fator R se aplica? Qual a memória de cálculo do mês (receita de 12 meses, folha, alíquota efetiva)? | A preencher |
| Qual código de serviço municipal e descrição usar em cada nota? | A preencher |
| Os CNAEs atuais cobrem Âmbar, produto digital e recrutamento, ou é preciso incluir atividade? | A preencher |
| Como tratar retenções pedidas por cliente corporativo? | A preencher |
| Pró-labore e distribuição de lucro: valores e documentação | A preencher |
| Como formalizar a Érica (por hora + comissão) e o Rafael? | A preencher |
| Saldo do parcelamento do período de Microempreendedor Individual e parcelas em atraso | A preencher |
* Pela regra geral o imposto do Simples Nacional vence no dia 20 do mês seguinte à competência. A planilha usa o dia 22. Confirmar com o contador e ajustar a planilha.
** Data tirada do nome do arquivo do certificado. Conferir no próprio certificado e programar a renovação para junho de 2027.